{"id":19115,"date":"2023-03-16T14:10:49","date_gmt":"2023-03-16T13:10:49","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/?p=19115"},"modified":"2024-04-19T15:45:54","modified_gmt":"2024-04-19T13:45:54","slug":"lansstyrelsens-tillsyn-och-sanktioner-enligt-penningtvattslagen","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/2023\/03\/16\/lansstyrelsens-tillsyn-och-sanktioner-enligt-penningtvattslagen\/","title":{"rendered":"L\u00e4nsstyrelsens tillsyn och sanktioner enligt Penningtv\u00e4ttslagen"},"content":{"rendered":"\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t
<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\"\"\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\"Petter\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t

L\u00e4nsstyrelsens tillsyn och sanktioner enligt Penningtv\u00e4ttslagen<\/h1>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t

Petter Flink, VD, Due Compliance AB<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t

Jag \u00e4r inte redovisningskonsult men vore jag det skulle jag vara lite l\u00e4tt frustrerad och k\u00e4nna viss oro \u00f6ver l\u00e4nsstyrelsens tillsyn av min verksamhet enligt Penningtv\u00e4ttslagen (PTL).<\/strong><\/p>

Studerat underlaget till lagen<\/strong>
Det k\u00e4nns som om n\u00e5got inte riktigt st\u00e4mmer i myndighetsut\u00f6vningen, informationsgivningen och tillsynen av verksamhetsut\u00f6vare som till exempel redovisningskonsulter.<\/p>

F\u00f6r att f\u00f6rs\u00f6ka se vad den eventuella bristen i till\u00e4mpningskedjan kunde best\u00e5 i satte jag mig och l\u00e4ste p\u00e5 nytt igenom f\u00f6rarbetena till PTL, sj\u00e4lva lagen och framf\u00f6r allt v\u00e4gledningar och instruktioner fr\u00e5n flera olika tillsynsmyndigheter inklusive de fr\u00e5n L\u00e4nsstyrelsen.<\/p>

D\u00e4refter gick jag igenom flertalet av de senaste \u00e5rens sanktionsbeslut fr\u00e5n l\u00e4nsstyrelsen och j\u00e4mf\u00f6rde dem med de andra tillsynsmyndigheternas motsvarande beslut. Jag har \u00e4ven talat med flera redovisningsbyr\u00e5er, juridiska byr\u00e5er och finansiella r\u00e5dgivare som beskrivit sin bild och sina erfarenheter.<\/p>

L\u00e4nsstyrelsen har ej gett redovisningskonsulterna informationen de beh\u00f6ver<\/strong>
Min genomg\u00e5ng v\u00e4cker flera fr\u00e5gor och jag kan bland annat konstatera att en sak som tydligt brustit i kedjan \u00e4r att L\u00e4nsstyrelsen i sin informationsgivning inte lyckats n\u00e5 ut till verksamhetsut\u00f6varna. L\u00e4nsstyrelsen har d\u00e4rmed inte gett t ex redovisningskonsulterna den information och hj\u00e4lp de beh\u00f6ver f\u00f6r att de sedan kunna leva upp till de krav som l\u00e4nsstyrelsen sj\u00e4lva st\u00e4llt i sina tillsyns\u00e4renden. Glappet d\u00e4remellan \u00e4r tyv\u00e4rr r\u00e4tt rej\u00e4lt.<\/p>

Krav p\u00e5 verksamhetsut\u00f6vare skiljer sig<\/strong>
Ut\u00f6ver detta s\u00e5 har jag \u00e4ven g\u00e5tt igenom andra tillsynsmyndigheters praxis och ser att deras krav p\u00e5 sina respektive verksamhetsut\u00f6vare skiljer sig r\u00e4tt flagrant \u00e5t. Samma sak g\u00e4ller respektive tillsynsmyndigheters v\u00e4gledningar och instruktioner. De jag j\u00e4mf\u00f6rt \u00e4r till exempel Revisorsinspektionen, Spelinspektionen och Advokatsamfundet vars krav, detaljfokus och nit skiljer sig rej\u00e4lt gentemot l\u00e4nsstyrelsens dito.<\/p>

Vem som lagt sig p\u00e5 r\u00e4tt niv\u00e5 och till\u00e4mpat lagen s\u00e5 som det \u00e4r t\u00e4nkt diskuterar jag g\u00e4rna mer utf\u00f6rligt i ett annat forum. Det \u00e4r f\u00f6rst\u00e5s s\u00e5 att respektive verksamhets-\/tillsynsomr\u00e5de \u00e4r av olika karakt\u00e4r och d\u00e4rmed beh\u00f6ver v\u00e4gledas och f\u00f6ljas upp utifr\u00e5n olika parametrar men att inte alla verksamhetsut\u00f6vare behandlas lika inf\u00f6r lagen \u00e4r enligt mig uppenbart och mycket bekymmersamt, b\u00e5de ur ett individuellt perspektiv men \u00e4ven f\u00f6rst\u00e5s ur ett generellt r\u00e4ttss\u00e4kerhets- och samh\u00e4llsperspektiv.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\"\"\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t

Dela i sociala medier:<\/h3>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/i>\t\t\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/i>\t\t\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/i>\t\t\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t

Andra inl\u00e4gg <\/br>som kan passa dig:<\/h3>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t \n
\"Sedlar<\/div>\n <\/a>\n \t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\n\t\t\t\tL\u00e4nsstyrelsens tillsyn och sanktioner enligt Penningtv\u00e4ttslagen\t\t\t<\/a>\n\t\t<\/h3>\n\t\t \n

Jag \u00e4r inte redovisningskonsult men vore jag det skulle jag vara lite l\u00e4tt frustrerad och k\u00e4nna viss oro \u00f6ver l\u00e4nsstyrelsens tillsyn av min verksamhet enligt Penningtv\u00e4ttslagen (PTL).<\/p>\n <\/a>\n \n\t\t\n\t\t\tL\u00e4s mer \u00bb\t\t<\/a>\n\n\t\t

\n \t\t\n\t\t\tmars 16, 2023\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\n\t\t\tInga kommentarer\t\t<\/span>\n\t\t <\/div>\n \t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/article>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t \n
\"\"<\/div>\n <\/a>\n \t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\n\t\t\t\tAtt arbetsuppgifter \u00e4ndras \u00e4r det b\u00e4sta som har h\u00e4nt oss\t\t\t<\/a>\n\t\t<\/h3>\n\t\t \n

Den digitala utvecklingen g\u00f6r att allt fler av v\u00e5ra arbetsuppgifter automatiseras bort. Men det \u00e4r kanske det b\u00e4sta som har h\u00e4nt redovisningsbranschen. Varf\u00f6r d\u00e5?<\/p>\n <\/a>\n \n\t\t\n\t\t\tL\u00e4s mer \u00bb\t\t<\/a>\n\n\t\t

\n \t\t\n\t\t\toktober 30, 2023\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\n\t\t\tInga kommentarer\t\t<\/span>\n\t\t <\/div>\n \t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/article>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t \n
\"Karta<\/div>\n <\/a>\n \t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\n\t\t\t\t5 sk\u00e4l att digitalisera byr\u00e5ns KYC-process\t\t\t<\/a>\n\t\t<\/h3>\n\t\t \n

Lagstiftningen kr\u00e4ver idag att redovisnings- och revisonsbyr\u00e5er genomf\u00f6r KYC (Know Your Customer, eller kundk\u00e4nnedom) varje \u00e5r. Det inneb\u00e4r att ni b\u00e5de beh\u00f6ver g\u00f6ra en \u00f6vergripande riskbed\u00f6mning av hela byr\u00e5ns verksamhet samt kontrollera varje kund \u00e5rligen.<\/p>\n <\/a>\n \n\t\t\n\t\t\tL\u00e4s mer \u00bb\t\t<\/a>\n\n\t\t

\n \t\t\n\t\t\tapril 4, 2023\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\n\t\t\tInga kommentarer\t\t<\/span>\n\t\t <\/div>\n \t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/article>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Jag \u00e4r inte redovisningskonsult men vore jag det skulle jag vara lite l\u00e4tt frustrerad och k\u00e4nna viss oro \u00f6ver l\u00e4nsstyrelsens tillsyn av min verksamhet enligt Penningtv\u00e4ttslagen (PTL).<\/p>\n","protected":false},"author":311,"featured_media":19116,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"elementor_header_footer","format":"standard","meta":{"_seopress_robots_primary_cat":"none","_seopress_titles_title":"","_seopress_titles_desc":"","_seopress_robots_index":"","footnotes":""},"categories":[270,312,271],"tags":[],"edition":[],"class_list":["post-19115","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-ekonomi","category-foretagande","category-tips"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/19115","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/users\/311"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=19115"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/19115\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/media\/19116"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=19115"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=19115"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=19115"},{"taxonomy":"edition","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ekonomiforetag.se\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/edition?post=19115"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}